Мероприятия по совершенствованию управления денежными средствами в ООО "ЭНЕРГИЯ"
Приложение 8
Среднеквартальные значения денежных потоков ООО "ЭНЕРГИЯ" в 2008-2009 г. (тыс. руб.)
|
Наименование |
2008 год |
2009 год |
|
1. Остаток денежных средств на начало года |
-1725,975 |
-1663 |
|
2.Поступление денежных средств - всего |
17276,7625 |
16901 |
|
в том числе по видам деятельности: | ||
|
- текущей |
13227,5 |
15609 |
|
- инвестиционный |
71,75 |
17,25 |
|
- финансовый |
3977,5 |
1083,54 |
|
3.Расходование денежных средств - всего |
17277,75 |
16915,8 |
|
в том числе по видам деятельности: | ||
|
- текущей |
13266,5 |
14623,8 |
|
- инвестиционной |
937,75 |
427,5 |
|
- финансовой |
3073,5 |
1864,5 |
|
4. Остаток денежных средств на конец года |
-6045,7125 |
-5894,4 |
Приложение 9
Распределение денежных потоков ООО "ЭНЕРГИЯ " по кварталам в 2008 г. (тыс. руб.)
Приложение 10
Распределение денежных потоков по кварталам в 2009 г. (тыс. руб.)
Приложение 11
График денежных потоков ООО "ЭНЕРГИЯ " за 2009г. (тыс. руб.)
1- Зона избытка денежных средств
-Зона недостатка денежных средств
Приложение 12
График денежных потоков ООО "ЭНЕРГИЯ " за 2009г. (тыс. руб.)
- Зона недостатка денежных средств
- Зона избытка денежных средств
Приложение 13
Рис. 3. Динамика изменения поступления и расходования денежных средств, (тыс. руб.).
Приложения 14
Рис. 5. Данные по потокам денежных средств на предприятии (тыс. руб.)
Отток денежных средств по финансовой деятельности в 2009 г. увеличился
Приложение 15
Рис. 6. Распределение притоков денежных средств ООО "Строй Трест" по значениям удельного веса кварталов за 2008- 2009 гг. (тыс. руб.)
Приложение 16
Рис. 7. - Распределение оттоков денежных средств ООО "ЭНЕРГИЯ" по значениям удельного веса кварталов за 2008 - 2009 гг. (тыс. руб.)
Приложение 17
Отчет о движении денежных средств (косвенный метод) (тыс. руб.)
|
Основная (текущая) деятельность |
Пояснение |
2009 год изменение,тыс. руб. |
|
Прибыль (за вычетом налогов) |
Чистая прибыль = Прибыль отчетного года за вычетом налога на прибыль |
1277 |
|
Амортизационные отчисления |
Амортизационные отчислений, прибавляются к сумме чистой прибыли т.к. они не вызывали оттока денежных средств |
7856 |
|
Изменение суммы текущих активов |
Увеличение суммы текущих активов означает, что денежные средства уменьшаются за счет роста запасов и дебиторской задолженности |
4874 |
|
- Дебиторская задолженность |
129 | |
|
- Запасы |
4674 | |
|
- Прочие текущие активы |
188 | |
|
Изменение суммы текущих обязательств (за исключением банковских кредитов) |
Увеличение текущих обязательств вызывает увеличение денежных за счет предоставления отсрочки оплаты от кредиторов, получения авансов от покупателей | |
|
- Кредиторская задолженность |
1328 | |
|
- Прочие текущие обязательства |
0 | |
|
Инвестиционная деятельность | ||
|
Изменение суммы долгосрочных активов |
Увеличение суммы долгосрочных активов, означает уменьшение денежных средств за счет инвестирования в активы долгосрочного использования |
8163 |
|
- Основные средства и нематериальные активы |
Реализация долгосрочных активов увеличивает денежные средства |
8163 |
|
- Незавершенные капитальные вложения |
0 | |
|
- Долгосрочные финансовые вложения |
0 | |
|
- Прочие внеоборотные активы |
0 | |
|
Финансовая деятельность | ||
|
Изменение суммы задолженности |
Увеличение (уменьшение) задолженности указывает на увеличение (уменьшение) денежных средств за счет привлечения (погашения) кредитов |
3035 |
|
- Краткосрочных кредитов и займов |
3190 | |
|
-Долгосрочных кредитов и займов |
-155 | |
|
Изменение величины собственных средств |
Увеличение собственного капитала за счет размещения дополнительных акций означает увеличение денежных средств |
6712 |
|
- Уставного капитала |
Выкуп акций и выплата дивидендов приводят к их уменьшению |
0 |
|
- Целевых поступлений |
6712 | |
|
Суммарное изменение денежных средств |
Сальдо должно быть равным увеличению (уменьшению) остатка денежных средств между двумя отчетными периодами |
7646 |
